Alors que le déposant moyen peut penser qu'il "possède" l'argent sur son compte bancaire, le cadre juridique de l'Union européenne dit le contraire : les dépôts ne sont pas conservés en dépôt - juridiquement, ce sont des prêts accordés à la banque. La propriété légale de ces fonds est donc transférée à la banque et le titulaire du compte devient un créancier non garanti. Ce principe de base est inscrit à la fois dans la législation bancaire de l'UE et dans les interprétations juridiques de la Banque centrale européenne (BCE).

Fondements juridiques

En vertu du droit communautaire, la relation entre le déposant et la banque est contractuelle. Directive sur les systèmes de garantie des dépôts (directive 2014/49/UE) définit un dépôt comme suit :

"un solde créditeur provenant de fonds conservés sur un compte ou de situations temporaires résultant d'opérations bancaires courantes que l'établissement de crédit doit rembourser dans les conditions légales et contractuelles applicables". (Article 2, paragraphe 1, point 3, de la directive 2014/49/UE).

Cette définition confirme que le dépôt est dluhovým závazkemIl ne s'agit pas d'un bien confié.

En outre, la série de documents de travail juridiques de la BCE explique :

"Lorsqu'un dépôt est effectué dans un établissement de crédit, l'argent déposé devient la propriété de la banque, qui est obligée de payer au déposant le montant correspondant. Le déposant n'est pas le propriétaire des fonds spécifiques, mais est généralement un créancier de la banque". (Document de travail juridique de la BCE n° 11, "Legal aspects of bank deposits", p. 7)

Cette construction juridique est conforme à le cadre des exigences de fonds propres podle CRR/CRD IVoù les dépôts figurent au passif du bilan, ce qui permet de prêter avec une réserve partielle.

Conséquences pour les déposants

Bien que les règles de l'UE assurent une forte protection des consommateurs - en particulier une garantie de 100 000 EUR sur le déposant et la banque podle Directive sur les systèmes de garantie des dépôts - les fonds dépassant ce seuil restent à risque en cas de faillite de la banque. Cela a été clairement démontré lors de la Crise bancaire à Chypre en 2013lorsque les déposants non assurés ont été contraints de participer au sauvetage des banques. Cette mesure a ensuite été inscrite dans la législation de l'UE par l'intermédiaire de Directive sur le redressement et la résolution des banques (BRRD, directive 2014/59/UE)qui permet aux autorités d'annuler ou de transférer certaines dettes - y compris les dépôts importants - afin de stabiliser une institution en difficulté.

"Les actionnaires et les créanciers d'une institution en résolution supportent les pertes après la dépréciation ou la conversion des instruments de capital..." (Article 46 de la directive 2014/59/UE - BRRD)

Importance stratégique

Pour les investisseurs et les family offices qui gèrent d'importantes liquidités, ce cadre accroît l'importance de l'analyse risque de crédit de la contrepartie, diligence juridictionnelle (examen approfondi) et, dans certains cas diversification dans d'autres actifsqui ne supportent pas le risque de contrepartie (c'est-à-dire en cas de défaillance de la contrepartie). De plus, avec l'avènement des Monnaies numériques des banques centrales (CBDC) a le projet euro numérique by debata o la propriété directe de la monnaie numérique - potentiellement détenu en tant que l'engagement de la BCE plutôt que des banques commerciales - pourrait changer complètement cette dynamique.

Comme l'indique la Banque centrale européenne :

"L'euro numérique serait un engagement de l'Eurosystème, et non d'un intermédiaire privé, et donnerait aux particuliers un accès direct à la monnaie de la banque centrale. (Rapport sur l'euro numérique de la BCE, octobre 2023).

Cela ouvre un nouveau chapitre dans la conception des monnaies, mais tandis que les banques centrales explorent les possibilités des monnaies entièrement numériques, les experts mettent en garde contre les risques systémiques associés aux monnaies numériques. en supprimant les liquidités. Sans argent physique, les citoyens deviennent entièrement dépendante de l'infrastructure numérique - vulnérable aux cyber-attaques, aux pannes ou aux restrictions imposées par l'État.

Dans des scénarios extrêmes, les gouvernements pourraient geler des comptes, introduire des taux d'intérêt négatifs ou surveiller chaque transaction en temps réel. Pour les personnes non bancarisées, les personnes âgées ou les personnes soucieuses de leur vie privée, l'exclusion devient une menace réelle. Si les monnaies numériques promettent l'efficacité, l'abolition complète de l'argent liquide pourrait menacent la liberté financière, la résilience et l'autonomie individuellece qui soulève des questions pressantes pour les décideurs politiques, en particulier en période de crises géopolitiques ou de troubles civils.

gnews.cz - GH

Plus d'informations dans la première partie de notre série sur gnews.cz

První díl: Le krach du marché obligataire mondial : pourquoi une ère de stabilité de 40 ans est terminée et ce que cela signifie pour vous. Více zde

Druhý díl: Qui est le véritable propriétaire de vos dépôts bancaires ? En vertu de la législation européenne, ce n'est pas vous. Více zde

Zdroje:
1) Directive 2014/49/EU on Deposit Guarantee Schemes: EUR-Lex Link (https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32014L0049)
2) Directive 2014/59/EU on Bank Recovery and Resolution (BRRD): EUR-Lex Link (https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32014L0059)
3) Document de travail juridique de la BCE n° 11 : The Legal Aspects of Bank Deposits (Les aspects juridiques des dépôts bancaires)
4) Rapport de la BCE sur l'euro numérique (octobre 2023) : Site officiel de la BCE (https://www.ecb.europa.eu/home/html/index.en.html)